Επιτροπή Ελέγχου (αρμοδιότητες και λοιπές υποχρεώσεις)

Α. Σύνθεση: Αποτελείται από 3 μέλη του Δ.Σ της εταιρείας εκ των οποίων τα δύο θα πρέπει οπωσδήποτε να είναι ανεξάρτητα και μη εκτελεστικά μέλη. Όλα τα μέλη της Επιτροπής ελέγχου ορίζονται από τη Γενική Συνέλευση των μετόχων (άρθρο 37 Ν. 3693/2008)

Β. Αναφέρεται: Στο Δ.Σ και τη γενική συνέλευση των μετόχων της εταιρείας με μεμονωμένες ή κοινές αναφορές εφόσον υφίσταται ανάγκη.

Γ. Εποπτεύει:

• Τον / τους εσωτερικό /ους ελεγκτή /τες της επιχείρησης
• Την Υπηρεσία εταιρικών ανακοινώσεων
• Την Υπηρεσία εξυπηρέτησης μετόχων.

Δ. Φροντίζει για:

• Την παροχή από τις υπηρεσίες της εταιρείας όλων των απαραίτητων μέσων και στοιχείων (πρόσβαση στο σύνολο των ηλεκτρονικών και έντυπων πληροφοριών, βιβλίων και στοιχείων της εταιρείας) προκείμενου ο/ οι εσωτερικός /οι ελεγκτής /τές και ο ορκωτός ελεγκτής – λογιστής να διενεργούν σωστούς και αδιαμφισβήτητους ελέγχους.
• Τη διαρκή εκπαίδευση σε νέα συστήματα και τεχνικές του /των ελεγκτή /τών και την εξασφάλιση για αυτούς εργασιακού status υψηλών προδιαγραφών.
• Τη συγκρότηση ομάδων εργασίας αποτελούμενων από ειδικούς εντός και εκτός της εταιρείας για την διερεύνηση ειδικών τεχνικών θεμάτων.
• Την ενίσχυση της μακροχρόνιας οικονομικής αξίας της εταιρείας και την προάσπιση του γενικού εταιρικού συμφέροντος και αυτού των μικρομετόχων της εταιρείας.
• Τη διάγνωση τυχόν σύγκρουσης ιδίων συμφερόντων εκτελεστικών μελών του Δ.Σ με τα συμφέροντα της εταιρείας ή συνδεδεμένων με αυτή επιχειρήσεων.
• Τη σύμφωνη με τους ισχύοντες νόμους και τις αποφάσεις του Χ.Α.Α και την Ε.Κ διενέργεια των εσωτερικών ελέγχων.
• Την παρακολούθηση της διαδικασίας της χρηματοοικονομικής πληροφόρησης
• Την παρακολούθηση της αποτελεσματικής λειτουργίας του συστήματος εσωτερικού ελέγχου και του συστήματος διαχείρισης κινδύνων
• Την ύπαρξη και διατήρηση της αντικειμενικότητας του εξωτερικού ελέγχου

Ε. Συνεδριάζει: Τα μέλη της επιτροπής συνεδριάζουν μια φορά τουλάχιστον το 3μήνο με τη συμμετοχή ή μη του εσωτερικού ελεγκτή Μια φορά επίσης το 6μηνο η επιτροπή συναντάται με τον /τους ορκωτό /ους ελεγκτή /τες – λογιστή /τες της εταιρείας προκειμένου να ενημερωθεί και να ζητήσει τυχόν διευκρινήσεις για την πορεία και τα αποτελέσματα των ελέγχων τους.

ΣΤ. Τηρούμενα αρχεία: Ο πρόεδρος της επιτροπής τηρεί αρχείο :

• της εσωτερικής και τυχόν εξωτερικής αλληλογραφίας του.
• Των εκθέσεων προς το Δ.Σ της εταιρείας και τη Γ.Σ των μετόχων του /των εσωτερικού / κών ελεγκτή / τών.
• Των τυχόν εκθέσεων της επιτροπής προς το Δ.Σ και τη Γ.Σ των μετόχων.
• Των πρακτικών των συνεδριάσεων της Επιτροπής.